Кредит — это простыми словами

Отношение граждан к кредиту колеблется от категорического негатива до восторга, вызванного возможностями этого инструмента. Одни считают банковские ссуды прямым путем в долговую яму, а другие — самым доступным способом получения необходимого товара или услуги для человека, не располагающего достаточными сбережениями. Чтобы составить адекватное представление о преимуществах и недостатках использования заемного капитала, нужно разобраться в том, что же представляет собой кредит.

Кредит простыми словами — это форма движения денежных средств или иных ценностей, предоставляемых одним субъектом другому во временное распоряжение на возмездной основе. Порой только благодаря кредитованию заемщик, не владеющий свободным капиталом, может принять участие в выгодной сделке, оплатить какие-либо непредвиденные расходы или немедленно приобрести продукт, в котором он нуждается. Поэтому кредитами охотно пользуются все участники экономических отношений, включая рядовых граждан, частные предприятия и даже целые государства.

Что такое кредит?

Вследствие неравномерности производства и сбыта у одних предприятий регулярно возникает дефицит активов, а у других — временно невостребованный избыток, который теоретически можно использовать для получения выгоды. Между тем, капитал в форме средств производства не может перемещаться между отраслями, чего нельзя сказать о движении капитала денежного. Поэтому свободные активы компаний, частных лиц и государства конвертируются в деньги и на определенный срок передаются в пользование структурам, которые в них нуждаются. Так происходит кредитование.

Истинное значение слова «кредит» многогранно. В общем контексте этот термин означает уровень доверия, на который может рассчитывать субъект, а в экономическом — отношения, возникающие в результате предоставления одним контрагентом другому материальных или денежных ценностей во временное пользование. Соответственно, по истечении оговоренного срока заемщик должен вернуть кредитору не только сами ценности, но и премию за предоставленное право распоряжаться ими в своих интересах.

Рассматривая экономическое значение кредита, можно отметить следующие полезные функции обращения ссудного капитала:

• Эффективное использование временно свободных средств;
• Перенаправление денежной массы в отрасли, требующие финансирования;
• Стимулирование развития кредитных операций;
• Регулирование денежного оборота;
• Стимулирование развития бизнеса, не располагающего собственными средствами.

Важность значения кредита в экономике обусловлена прежде всего влиянием данной формы взаимоотношений на процесс кругооборота капитала. Только с помощью этого инструмента можно изъять средства там, где они временно не нужны, и направить их туда, где возникла острая потребность в финансировании.

Принципы кредитования

Изучая значение кредита и его формы, можно отметить наличие определенных признаков, свойственных процессу предоставления активов во временное пользование. Более того, при отсутствии любого из них сделку, сопровождающую движение капитала, нельзя считать кредитной.

Такие признаки называются принципами кредитования:

• Принцип срочности. Кредит предоставляется заемщику на конкретный срок. При нарушении этого условия кредитор может требовать возмещения ущерба;
• Принцип возвратности. Сумма кредита к оговоренной дате должна быть возвращена получателем в полном объеме. Возврат происходит либо единовременным платежом, либо частями в течение всего срока кредитования;
• Принцип платности. Значение слова «кредит» предполагает наличие премии, которую заемщик должен выплатить кредитору за право пользования капиталом. Вознаграждение обычно вычисляется в виде процентной доли от суммы займа;
• Принцип соответствия нормам законодательства. Кредитор не имеет права требовать от заемщика выполнения дополнительных условий, противоречащих действующему законодательству и нормативным актам;
• Принцип неизменности условий. Условия кредитования нельзя менять, если обратное не оговорено в договоре или прилагаемой кредитной ноте. Как объяснить простыми словами, что это — кредит нота? В данном случае речь идет о документе, при помощи которого одна сторона извещает другую об изменении суммы задолженности вследствие наступления оговоренных в кредитном соглашении событий;
• Принцип дифференцирования. При выдаче ссуды кредитор может корректировать условия соглашения, сроки, сумму или процентную ставку по кредиту в зависимости от способности заемщика вовремя погасить долг;
• Принцип взаимной выгоды. Кредитование должно быть полностью добровольным, отвечающим интересам и возможностям как кредитора, так и заемщика.

Отдельно нужно выделить два принципа, не являющихся обязательными для любой кредитной сделки. Они применяются исключительно по соглашению сторон и требуют отдельного упоминания в договоре кредитования:

• Принцип целевого использования. Предполагает использование капитала только для достижения одобренных кредитором целей. Такое условие способствует появлению у последнего уверенности в своевременном возврате кредита;
• Принцип обеспеченности. Подразумевает наличие у заемщика какого-либо ценного имущества, которое может быть передано кредитору в качестве компенсации за нарушение сроков и условий кредитования.

Формы кредита

В роли кредитных активов необязательно должны выступать деньги. Классифицируя основные формы и виды кредита по материальному представлению ссудного капитала, можно составить следующий перечень:

1. Товарная форма. В данном случае заемщик получает во временное пользование не деньги, а конкретную вещь. К этой форме кредита относят предоставление продукции с отсрочкой платежа, оплату в рассрочку, аренду и прокат, лизинг и товарные ссуды. Соответственно, заемщик должен не только вернуть кредитору то же самое либо аналогичное имущество, но в некоторых случаях и уплатить вознаграждение за право распоряжаться вещью на период кредитования;
2. Денежная форма. Классическое значение понятия «кредит», предполагающее временное пользование определенной денежной суммой. Такую форму можно считать универсальной, поскольку деньги являются общепризнанным эквивалентом товарной стоимости при обмене. Премию за право распоряжаться капиталом определяют как процентную долю от суммы кредита и уплачивают также в денежной форме;
3. Смешанная форма. Кредитование, в процессе которого происходит конвертация продукции в деньги или наоборот, называется смешанным. Иначе говоря, заемщик получает кредитный актив в виде товара, а возвращает уже в денежном эквиваленте его стоимости. В международных отношениях также практикуется обратный алгоритм — клиент берет ссуду в денежной форме, а рассчитывается с кредитором посредством поставки товаров или сырья.

Коммерческий кредит

Предприятия, задействованные в производстве и сбыте товаров или услуг, в процессе сотрудничества часто предоставляют друг другу отсрочку или рассрочку платежа, дают продукцию в долг или перечисляют предоплату: подобные взаимоотношения являются коммерческим кредитованием. Изучая сущность и значение кредита в коммерческой форме, можно заметить, что:

• Функции кредиторов исполняют не финансовые учреждения, а сами предприятия;
• Практикуется преимущественно товарная форма кредита;
• Вознаграждение кредитора ниже ставки кредитования, предлагаемой банками;
• Вознаграждение не вычисляют как процент от суммы кредита, а включают в стоимость предоставленного товара.

Виды коммерческого кредита различаются по механизму взаимодействия сторон, поэтому кредитор и заемщик могут выбрать подходящий вариант сотрудничества:

• С отсрочкой. Заемщик получает продукцию в долг и оплачивает ее лишь спустя некоторое время. За этот период он успевает продать или использовать часть товара, тем самым частично компенсируя свои расходы;
• По открытому счету. Кредитор оформляет для заемщика открытый счет и переводит сюда всю возникающую в процессе сотрудничества задолженность. Соответственно, заемщик погашает долги в удобном для себя режиме;
• По векселю. Для погашения задолженности заемщик выписывает кредитору вексель, который тот может обналичить в банке или использовать в качестве платежного средства при расчетах с другими контрагентами;
• Лизинг. Представляет собой передачу в аренду заемщику на длительный срок машин, механизмов, транспорта и техники, предполагающую последующий выкуп. Описывая простыми словами, чем лизинг отличается от кредита в привычном виде, следует сказать, что в первом случае объект переходит в собственность получателя после полного расчета по договору, а во втором — в момент подписания соглашения;
• Консигнация. Используется при появлении у поставщика товара, нуждающегося в активном продвижении. При консигнации продавец получает и выставляет на витрину товар сразу же, а рассчитывается с кредитором только после его реализации.

Банковский кредит

Значение банковского кредита невозможно переоценить — сегодня этот вид сделок играет центральную роль в российской кредитной системе. Предоставлением таких услуг имеют право заниматься исключительно учреждения, имеющие выданную ЦБ РФ лицензию. При кредитовании они используют не только собственный капитал, но и привлеченные средства — депозитные вклады, временно свободные деньги на счетах клиентов и активы, полученные от продажи собственных ценных бумаг. Как один из видов дохода банка, кредитование безусловно является платным.

Выдача кредитных средств осуществляется:

• Юридическим лицам — переводом на расчетный счет субъекта;
• Физическим лицам — переводом на счет или наличными в кассе банка;
• Любым заемщикам, получающим кредит в какой-либо иностранной валюте — только безналичным переводом.

По сроку действия договора различают несколько основных видов кредитов:

• Краткосрочные. Выдаются для пополнения оборотных средств на срок до года;
• Среднесрочные. Предоставляются для реализации коммерческих или производственных проектов на срок до трех лет;
• Долгосрочные. Выдаются на срок более трех лет в качестве инвестиций для финансирования строительства, энергетики, добывающих отраслей.

Классификация форм и видов банковского кредита по наличию у заемщика обеспечения сделки включает:

• Доверительные кредиты. Обеспечением служат платежеспособность и репутация заемщика, поэтому доверительные кредиты выдают только проверенным клиентам;
• Обеспеченные кредиты. Заемщик предоставляет в качестве залога ценное имущество, технику, недвижимость, биржевые активы. Если он нарушает условия сделки, данные объекты переходят в собственность банка;
• Кредиты с гарантом. Поручителем по кредиту является третье лицо, которое обязуется возместить банку ущерб в случае нарушения заемщиком условий кредитования.

Кредит предприятию

В финансовые учреждения все чаще обращаются предприниматели, желающие знать, как взять кредит если не работаешь официально и без справок и поручителей. В недалеком прошлом банки старались игнорировать таких клиентов ввиду незначительности запрашиваемых сумм и частого отсутствия у заемщиков залогового имущества. Но сегодня ситуация изменилась:

• Прибыль от работы с крупными клиентами снижается, поскольку корпорации чаще пользуются дешевыми иностранными источниками финансирования;
• Уменьшение процентных ставок делает кредиты доступнее для малого бизнеса;
• Только крупные банки располагают достаточными ресурсами для кредитования корпораций, тогда как обслуживать субъектов МСП могут и небольшие учреждения;
• Для предпринимателей кредитование иногда является единственным выходом, так как получить помощь малому бизнесу от государства в 2024 году могут лишь субъекты, соответствующие строгим требованиям;
• Банки заинтересованы в диверсификации кредитного портфеля.

По способу предоставления финансирования различают кредиты:

1. Разовые. Сумма перечисляется на счет заемщика одним платежом. Повторное кредитование в рамках того же договора не предусматривается;
2. Кредитные линии. Заемщик получает средства по мере необходимости, в пределах установленных кредитором лимита и срока кредитования, но при этом регулярно погашает предыдущие займы;
3. Овердрафт. Когда на расчетном счете заемщика недостаточно средств для совершения какого-либо платежа, банк автоматически выдает недостающую сумму в пределах оговоренного лимита. При поступлении денег на счет клиента эта ссуда погашается.

Другой способ классификации основан на целях кредитования:

• На развитие бизнеса. Кредит без залога, который выдается бизнесу для пополнения оборотных средств. Сумму займа вычисляют с учетом текущего оборота предприятия;
• На приобретение основных средств. На эти деньги заемщик покупает транспорт, оборудование, здания и другие основные средства. Они же служат залогом;
• Коммерческая ипотека. Выдается для приобретения производственных, складских, офисных и торговых помещений под залог покупаемой недвижимости;
• Инвестиционный кредит. Предназначен для финансирования конкретной инвестиционной программы на срок до 10 лет. Для получения средств заемщик должен предоставить кредитору бизнес-план и финансовую отчетность компании.

Кредит физическому лицу

Предоставление займов частным лицам занимает важное место в российской кредитной системе: например, в 2017 году доля таких кредитов достигла 13% от общего объема средств, выданных банками в качестве ссуд. При этом граждане, которым срочно нужно приобрести или отремонтировать жилье, автомобиль, оплатить лечение или образование, купить товары народного потребления, порой вынуждены соглашаться даже с невыгодными условиями кредитования. Поэтому банки расширяют ассортимент продуктов для физических лиц, предлагая клиентам такие формы обслуживания, как:

• Потребительский кредит. Описать простыми словами, что это такое — потребительский кредит, можно следующим образом: данный термин означает средства, которые банк выдает частным лицам для покупки предметов потребления, не применяемых в предпринимательской деятельности. Чаще всего подобная ссуда оформляется без залога под довольно высокий процент;
• Автомобильный кредит. Гражданин, желающий приобрести новое или подержанное транспортное средство в личное пользование, оформляет автомобильный кредит под залог купленного имущества. Процентная ставка при этом несколько меньше, чем у потребительского кредита, однако заемщику приходится покупать страховой полис;
• Ипотечный кредит. Посредством ипотеки можно приобрести не только квартиру в новостройке или на вторичном рынке, но и земельный участок, загородный дом. Под залог этого имущества банк выдает кредит с самой низкой ставкой на срок до 30 лет;
• Товарный кредит. Представляет собой один из видов потребительского кредита. Оформляется в точке продажи продукции: при этом банк перечисляет средства сразу на счет продавца, а клиент получает купленный товар и кредитный договор;
• Образовательный кредит. Предназначен для заемщиков, желающих оплатить обучение в вузе или прохождение каких-либо образовательных курсов. Некоторые банки предоставляют клиенту на время учебы кредитную отсрочку;
• Кредитная карта. Используется для предоставления частному клиенту кредитной линии. Владелец может снимать деньги с карты или оплачивать покупки по мере необходимости, обязуясь при этом гасить долг в обозначенный срок. В противном случае банк начисляет штрафы и высокие проценты на сумму займа;
• Микрозаймы. От прочих видов кредитов для физических лиц отличаются простотой оформления, минимальными требованиями к залоговому обеспечению и высокой процентной ставкой, достигающей 1–1,5% в день. Вследствие высокого уровня риска сумма ссуды обычно не превышает 20–30 тысяч рублей.

Государственный кредит

Понятие государственного кредита, его роль и значение тесно связаны с исполнением государством обязанностей по обеспечению устойчивости финансовой системы. В зависимости от направления движения ссудного капитала и условий сделки, Российская Федерация может выступать в роли кредитора, заемщика либо поручителя. Таким образом, обязательства государства выражаются в следующих формах:

• Соглашения с финансовыми учреждениями, международными организациями или другими государствами, заключенные от имени РФ;
• Ценные бумаги, подтверждающие государственный долг;
• Документы, согласно которым государство является гарантом или поручителем в сделках, заключенных третьими лицами;
• Договоры о продлении либо реструктуризации предыдущих долговых обязательств;
• Документы о включении обязательств третьих лиц в долг государства.

Понятие государственного кредита и значение кредитования для экономики можно представить себе путем рассмотрения задач, решаемых с помощью привлечения ссудного капитала. К таковым относятся:

1. Формирование государственных денежных фондов;
2. Привлечение средств для финансирования расходов государства;
3. Регулирование экономических процессов в масштабах страны и отдельных регионов;
4. Косвенное управление социальной и кредитной политикой.

Некоторые часто используемые виды государственного кредита — это:

• Бюджетный кредит. Предоставляется из бюджетных средств юридическим лицам, принимающим на себя обязательства не только по своевременному возврату займа, но и по выплате вознаграждения за пользование ссудным капиталом;
• Бюджетная ссуда. Предоставляется из бюджетных средств бюджету другого уровня. Может предполагать как наличие, так и отсутствие премии за пользование деньгами;
• Государственный заем. Средства передаются во временное распоряжение государства, которое обязуется вернуть заем вместе с процентами. Привлечение ссудного капитала осуществляется по прямому договору либо путем выпуска облигаций, купить которые могут частные и юридические лица, международные организации, правительства других стран. При нехватке в бюджете средств для погашения долга и процентов государство вправе прибегнуть к рефинансированию — выкупить старые ценные бумаги за счет размещения новых.

Итогом проведения займов становится увеличение государственного долга. Очевидно, что в случае эффективного использования кредитных средств такая политика выглядит разумной. Однако если привлечение капитала не оправдывается экономически, то возврат кредита превращается в бремя для налогоплательщиков на годы вперед.

Муниципальный кредит

Понятие и значение муниципального кредита предполагает обязательное участие в сделке муниципального органа, выступающего в роли кредитора, заемщика или поручителя. Другой стороной в кредитной сделке может быть:

• Физическое лицо;
• Индивидуальный предприниматель или компания;
• Международная организация;
• Иное государство;
• Государственное учреждение, финансируемое из бюджета иного уровня.

Сегодня в России все виды государственных и муниципальных кредитов считаются равноправными: в обоих случаях контрагенты гарантируют соблюдение условий сделки своим имуществом как частью казны. Формально кредитор может взыскать с них средства и добиться компенсации через суд. Однако муниципальные учреждения исполняют важные общественные функции, поэтому принудительное изъятие залога или блокировка счетов в их отношении практически не применяются.

Различают муниципальные кредиты:

• Санкционированные (долг возникает по решению муниципальных органов);
• Несанкционированные (долг появляется вследствие неисполнения иными контрагентами своих обязательств).

Муниципальное кредитование может предполагать такие виды взаимоотношений:

• Заимствование (муниципальный орган становится должником);
• Кредитование (муниципальный орган является кредитором);
• Гарантии (муниципальный орган является поручителем).

Понятия и значения государственного и муниципального кредита являются схожими при рассмотрении выполняемых ими функций. К таковым относятся:

• Распределение. Занимаясь выдачей кредитов, муниципальные органы эффективнее используют средства, собранные в виде налогов;
• Регулирование. Путем проведения операций муниципальный орган может влиять на объемы кредитования и среднюю рыночную величину ставки;
• Стимулирование. Гибкая система кредитования позволяет управлять развитием отдельных районов и целых регионов;
• Контроль. Наблюдая за движением ссудного капитала, органы власти могут оценить эффективность своей кредитной политики.

Международный кредит

Сущность и значение государственного кредита при выходе на мировой уровень приобретают совершенной иной масштаб: в этом процессе задействованы не только капиталы отдельных юридических лиц, но и бюджеты целых государств, а также средства международных кредитных организаций — например, МВФ, МБРР, МАР, МФК, Европейского банка и других региональных учреждений. В зависимости от преследуемых кредитором целей, деньги и товарные ресурсы выделяются во временное пользование как частному бизнесу, так и правительствам нуждающихся стран.

Международные кредиты можно классифицировать:

• По виду ссудного капитала — товарные (предоставляются экспортерами) и денежные;
• По назначению — коммерческие (в сфере внешней торговли) и финансовые (прямые инвестиции, погашение внешнего долга, валютные интервенции);
• По валюте займа — в денежных единицах кредитора, заемщика или третьей страны.

Рассматривая понятие международного кредита, его сущность и значение, можно заметить двойственную роль такой формы обращения ссудного капитала. С одной стороны, он способствует расширению производства на мировом уровне, стимулирует товарный и денежный обмен, углубляет международное разделение труда. С другой — кредитные отношения становятся причиной дисбаланса: благодаря заемным средствам развиваются прежде всего рентабельные отрасли, тогда как важные, но менее интересные с финансовой стороны сферы испытывают нехватку денег.

Важной особенностью международного кредита является его высокая правовая и финансовая защищенность в виде корпоративного страхования либо государственных гарантий. Однако при принудительной смене власти новые правительства не всегда признают долги предшественников. Решению этой проблемы способствуют клубы международных кредиторов и инвесторов: Парижский объединяет государственные структуры, а Лондонский — частные коммерческие организации.

Заключение

Благодаря гибкости, эффективности и разнообразию вариантов получения займов кредиты массово используются на всех уровнях экономических взаимоотношений, включая предпринимательскую деятельность. Даже зная о том, как получить субсидию на развитие малого бизнеса в 2024 году, предприниматели порой предпочитают обращаться в банк: при прочих равных условиях вероятность получения ссуды намного выше шансов на успех в привлечении безвозмездного финансирования. С другой стороны, заемным капиталом следует распоряжаться осторожно и ответственно: переоценка своих финансовых возможностей или нарушение правил кредитования могут привести к неприятным последствиям в виде испорченной кредитной истории или даже утраты залогового имущества.